عملية إصدار الفواتير الإلكترونية للمرحلة الثانية في المملكة العربية السعودية

أعلنت هيئة الزكاة والضرائب والجمارك لتنفيذ المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية اعتبارًا من 1 يناير 2023. كما تعتزم هيئة الزكاة والضريبة والجمارك تنفيذ هذه المرحلة في الدفعات من خلال تقسيم دافعي الضرائب إلى مجموعات مستهدفة من دافعي الضرائب. كما تبلغ الشركات المعنية بدفعتها قبل ستة أشهر على الأقل.

وعليه أعلنت هيئة الزكاة عن المجموعات التالية حتى الآن:

كيف تتم عملية إصدار الفاتورة الإلكترونية للمرحلة الثانية في الممكلة العربية السعودية؟

يجب على جميع أعمال الفوترة الإلكترونية المعمول بها تكامل حل الفوترة الإلكترونية مع نظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. ينص قرار الفوترة الإلكترونية على أنه يجب اعتماد الفواتير الضريبية القياسية في الوقت الفعلي، في حين أنه يكفي إرسال الفواتير الضريبية المبسطة في غضون 24 ساعة من الإصدار.

كما تشمل متطلبات المرحلة الثانية تسجيل الأجهزة، خواتم التشفير لكل وحدة من وحدات حلول الفوترة الإلكترونية، ورمز الاستجابة السريعة المعدل، وإنشاء XML المتوافق مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، وتنسيق فاتورة PDF/A3 (XML مضمن). أيضًا، يجب أن يتضمن إكس إم إل حقولًا رئيسية جديدة مثل المعرفات الفريدة عالميًا (UUID)، تجزئة الفاتورة السابقة، وقيمة عداد الفاتورة.

ويختلف تدفق العملية لإصدار فاتورة إلكترونية بناءً على نوع الفاتورة. مع اقتراب موعد تنفيذ المرحلة الثانية، من المهم فهم عملية إصدار الفواتير الإلكترونية في المملكة العربية السعودية. تشرح هذه المقالة تدفق العملية لإنشاء الفواتير الضريبية القياسية والمبسطة في المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية للمملكة العربية السعودية.

إنشاء الفواتير الضريبية القياسية في المرحلة الثانية

فيما يلي سير عملية إنشاء الفواتير الضريبية القياسية في المرحلة الثانية خطوة بخطوة:

الخطوة 1: أولاً، يجب عليك إنشاء فواتير باستخدام تخطيط موارد المؤسسات.

الخطوة 2: بمجرد استلام وحدة حل الفوترة الإلكترونية الخاصة بك لبيانات الفاتورة، سيتم إنشاء المعرف الفريد العالمي وتجزئة الفاتورة السابة وقيمة عداد الفاتورة جنبًا إلى جنب مع ملف إكس إم إل المتوافق مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

الخطوة 3: بعد ذلك، سترسل وحدة حل الفوترة الإلكترونية ملفات البيانات إلى نظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك للإرسال.

الخطوة 4: إذا كانت بيانات الفاتورة بتنسيق صحيح وممتثلة وفقًا للقواعد، فستقوم هيئة الزكاة والضريبة والجمارك باعتماد الفاتورة بنجاح ووضع ختم تشفير.

الخطوة 5: تتلقى وحدة حل الفوترة الإلكترونية الخاصة بك رمز الاستجابة السريعة وإكس إم إل المعتمد من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

الخطوة 6: الآن، تنشئ وحدة حل الفوترة الإلكترونية الخاصة بك إنشاء الفاتورة بتنسيق بي دي إف أي/3 باستخدام البيانات الواردة من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

الخطوة 7: يجب عليك تخزين الفواتير وأرشفتها وفقًا لتنسيق إكس إم إل المحدد من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

الخطوة 8: يمكنك الآن مشاركة ملف PDF/A3 (XML مضمن) أو فواتير XML الإلكترونية مع عميلك. وعند مشاركة النسخة المطبوعة من الفاتورة الإلكترونية الضريبية القياسية، يجب عليك إرسال إكس إم إل بالبريد الإلكتروني إلى المشتري.

الخطوة 9: أيضًا، يمكن لعميلك التحقق من صحة الفاتورة الإلكترونية الضريبية القياسية باستخدام تطبيق هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

إنشاء الفواتير الضريبية المبسطة في المرحلة الثانية

فيما يلي سير عملية إنشاء الفواتير الضريبية المبسطة في المرحلة الثانية خطوة بخطوة:

الخطوة 1: أولاً، يجب عليك إنشاء فواتير باستخدام تخطيط موارد المؤسسات.

الخطوة 2: بمجرد استلام وحدة حل الفوترة الإلكترونية الخاصة بك لبيانات الفاتورة، سيتم إنشاء المعرف الفريد العالمي وتجزئة الفاتورة السابة وقيمة عداد الفاتورة. بالإضافة إلى ذلك، إنشاء رمز الاستجابة السريعة بما في ذلك التفاصيل مثل ختم التشفير والمفتاح العام وما إلى ذلك. يجب على وحدة حل الفوترة الإلكترونية الخاصة بك أيضًا الحفاظ على عداد الفاتورة.

الخطوة 3: الآن، يمكنك مشاركة هذه الفاتورة الإلكترونية الضريبية المبسطة مع عميلك.

الخطوة 4: يمكن لعميلك التحقق من صحة الفاتورة الإلكترونية الضريبية القياسية باستخدام تطبيق هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

الخطوة 5: تأكد من إرسال هذه الفواتير الإلكترونية الضريبية المبسطة مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في غضون 24 ساعة من الإصدار.

الخطوة 6: إذا كانت بيانات الفاتورة بتنسيق صحيح وممتثلة وفقًا للقواعد، فستصدر هيئة الزكاة والضريبة والجمارك إقرارًا بالتحقق من صحة الفواتير الإلكترونية المبسطة.

الخطوة 7: أخيرًا، لا تنس تخزين الفواتير وأرشفتها بتنسيق XML المحدد من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.