كيفية حل الفواتير الفاشلة في المرحلة الثانية للمملكة العربية السعودية ؟

أعلنت هيئة الزكاة والضريبة والجمارك أن المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية تبدأ في 1 يناير 2023. كما سبق التوضيح أنه يتم تقسيم دافعي الضرائب إلى مجموعات مستهدفة من دافعي الضرائب ويخطرهم قبل ستة أشهر.

وفقًا لذلك ، في 24 يونيو 2022 ، أعلنت هيئة الزكاة والضريبة والجمارك أن الدفعة الأولى من المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية تنطبق على دافعي الضرائب المسجلين في ضريبة القيمة المضافة الذين تجاوزت إيراداتهم 3 مليارات ريال سعودي للسنة المنتهية في 2021.

ومن ثم ، بدأ دافعو الضرائب المعنيون في التحضير للمرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية وقد يواجهون إخفاقات أثناء إصدار الفواتير الإلكترونية. تسرد هذه المقالة الأسباب المحتملة لمثل هذه الإخفاقات وتشرح كيفية حلها.

أسباب الإخفاقات أثناء إنشاء الفواتير الإلكترونية

في البداية ، هناك احتمال لإخفاقات الفواتير الإلكترونية أثناء إصدارها. فيما يلي بعض الأسباب المحتملة للإخفاقات أثناء إنشاء الفواتير الإلكترونية:

• تحديد نوع الفاتورة الخاطئ ، مثل من منشأ إلى فرد بدلاً من من منشأة إلى منشأة
• عدم ذكر جميع الحقول الإلزامية مثل تاريخ الفاتورة و والمعرف الفريد العالمي وما إلى ذلك.
• المدخلات المقدمة ليست حسب عمليات التحقق من صحة لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك
• ذكر النوع الخاطئ من التوريد ، مثل المعفى بدلاً من الخاضع للضريبة
• حساب غير صحيح لمجموع مبلغ ضريبة القيمة المضافة
• حساب غير صحيح لمجموع مبلغ الفاتورة
• عدم الذكر أو الإشارة إلى قيمة خاطئة خاضعة للضريبة بموجب تفصيل ضريبة القيمة المضافة
• ذكر مبلغ الضريبة الخاطئ تحت تفاصيل ضريبة القيمة المضافة ، مثل نسبة الصفر بدلاً من الضريبة

عملية حل الفواتير الفاشلة في المرحلة الثانية

عندما ترسل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك فاتورة فاشلة، تقدم سبب الفشل. وفقًا لذلك، يجب عليك تصحيح الأخطاء وإعادة إنشاء الفاتورة الإلكترونية. يختلف حل الفواتير الفاشلة بناءً على نوع الفواتير ، مثل فاتورة من منشأة إلى منشأة أو منشأة إلى فرد.

حل الفاتورة الفاشلة من منشأة إلى منشأة

سيكون لديك خيارين بناءً على وظيفة تخطيط موارد المؤسسات لحل الفاتورة الفاشلة من منشأة إلى منشأة:

الخيار 1: عندما لا يسمح تخطيط موارد المؤسسة الخاص بك بتعديل الفاتورة الفاشلة

يجب عليك تحديد أسباب الفشل وإصدار إشعار ائتمان لإلغاء الفاتورة في دفاترك. ثم يجب عليك إنشاء فاتورة جديدة بالتفاصيل الصحيحة.

الخيار 2: عندما يسمح لك نظام تخطيط موارد المؤسسات الخاص بك بتعديل الفاتورة الفاشلة

في هذه الحالة ، يمكنك تصحيح الأخطاء في نفس الفاتورة وإعادة إرسالها على بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

حل الفاتورة الفاشلة من منشأة إلى فرد

تجدر الإشارة إلى أنه يجب عليك مشاركة الفاتورة على الفور مع عميلك بمجرد رفعها. عند إرسال نفس الفاتورة فيمكن لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك أن تظهر أخطاء في غضون 24 ساعة من وقت الإصدار.

في مثل هذه الحالة ، يجب عليك تصحيح الأخطاء وإعادة إرسالها إلى بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. ولك خيار إذا كنت ستشارك الفاتورة المصححة مع العميل أم لا. وفي الواقع، إنه من الصعب جدا مشاركة النسخة الورقية (من منشأة إلى فرد) المصححة مع عميلك. وبالتالي، يمكنك فقط مشاركة الفاتورة المصححة مع عميلك من خلال الوسائل الإلكترونية مثل البريد الإلكتروني، واتساب، وما إلى ذلك. 

أيضًا ، في كل من معاملات من منشأة إلى منشأة و ومن منشأة إلى فرد، يجب الحفاظ على تجزئة الفاتورة السابقة وقيمة عداد الفاتورة بشكل صحيح سواء كانت الفواتير المصححة أو الجديدة.