الأسئلة الشائعة حول الفاتورة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية
الأسئلة الشائعة حول الفواتير الإلكترونية في المملكة العربية السعودية سهلة الفهم لجميع الأشخاص المعنيين الذين يتطلعون إلى تطبيق نظام الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية. يمكنك البحث عن أي أسئلة شائعة وأحدث أجوبتها حول الفاتورة الإلكترونية في هذه المقالة.
الأسئلة الشائعة حول أساسيات الفاتورة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية
هل يُعد تطبيق الفاتورة الإلكترونية أمرًا إلزاميًا للجميع في المملكة العربية السعودية؟
تنطبق الفواتير الإلكترونية على المقيمين المسجلين في ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية، بما في ذلك أي أشخاص آخرين يصدرون الفواتير الضريبية نيابة عن الأشخاص المسجلين في ضريبة القيمة المضافة. ومع ذلك، يُستثنى الأشخاص غير المقيمين والخاضعين للضريبة من نظام الفوترة الإلكترونية.
متى سيُطبق نظام الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية؟
سيُطبق نظام الفوترة الإلكترونية في المملكة على مرحلتين، كما يلي:
المرحلة 1: مرحلة الإصدار- تنطبق هذه المرحلة من 4 ديسمبر 2021 إلى 31 ديسمبر 2022 على جميع المقيمين المسجلين في ضريبة القيمة المضافة والأشخاص الذين تم إشعارهم بموجب لوائح الفوترة الإلكترونية. يجب على هؤلاء الأشخاص الذين تم إشعارهم إصدار الفواتير الإلكترونية بحل تقني متوافق مع الحقول المحددة.
المرحلة 2: مرحلة التكامل والربط – تبدأ هذه المرحلة من 1 يناير 2023 فصاعدًا وتشمل مجموعات دافعي الضرائب المستهدفين للتكامل مع نظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك للتخليص والإبلاغ عن الفواتير الإلكترونية أو الفاتورة بطريقة انتقالية. هذا بالإضافة إلى المتطلبات في المرحلة الأولى. سيتم تحديد الحقول الإضافية للفاتورة الإلكترونية للامتثال. سيتم إبلاغ متطلبات النظام وتاريخ التكامل عبر واجهة برمجة التطبيقات قبل ستة أشهر على الأقل.
إلى من تنطبق الفاتورة الإلكترونية في المرحلة الأولى ، ومتى تم تنفيذها ؟
وتعرف المرحلة الأولى بمرحلة الإصدار. يجب على دافعي الضرائب المسجلين بموجب قانون ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية بموجب لوائح الفوترة الإلكترونية تنفيذ الفوترة الإلكترونية. يجب إصدار جميع الفواتير والملاحظات الإلكترونية وتخزينها باستخدام أنظمة إلكترونية متوافقة. بدأت هيئة الزكاة والضريبة والجمارك تنفيذ المرحلة الأولى في 4 ديسمبر 2021.
كيف تستعد للفوترة الإلكترونية إذا كانت بعض المتطلبات فنية؟
المتطلبات الفنية مطلوبة لمقدمي حلول الفوترة الإلكترونية مثل أجهزة الكاش الإلكتروني أو موردي البرامج للإحالة وتطوير الأنظمة. بدلاً من ذلك ، فإن هذه المتطلبات الفنية هي لفرق التكنولوجيا الداخلية التي تبني حلولًا داخلية لاستخدام مؤسسة الأعمال.
يجب على دافعي الضرائب فقط الاتصال بمقدمي الخدمات هؤلاء أو فرق تكنولوجيا المعلومات الخاصة بهم لضمان جاهزية حلول الفواتير الإلكترونية المتوافقة قبل 4 ديسمبر 2021.
ما هي الفروق بين الفواتير الإلكترونية والفواتير حاليًا ، بما في ذلك التنسيق ؟
ستحول بعض الحقول الإضافية الفاتورة القياسية إلى فاتورة إلكترونية. من ناحية أخرى، فإن الفاتورة الإلكترونية المبسطة المستخدمة للمعاملات بين الشركات والمستهلكين (B 2 C) سيكون إلزاميًا مع رمز الاستجابة السريعة وما يرتبط به من السندات الدائنة والمدينة. بالإضافة إلى ذلك، يجب أن تحتوي الفاتورة الضريبية والملاحظات ذات الصلة بالمعاملات بين الشركات (B 2 B) على رقم ضريبة القيمة المضافة بشكل إلزامي، في حين أن رمز الاستجابة السريعة اختياري.
لا تنص القوانين واللوائح على تنسيق ملف محدد للمرحلة الأولى. ومع ذلك ، يجب إصدار الفواتير الإلكترونية وتخزينها على نظام الفواتير الإلكترونية وفقًا لمتطلبات الهيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
ماذا عن الفواتير التي نعدها لتصدير المواد خارج السعودية ؟ هل تخضع هذه أيضًا للفوترة الإلكترونية ؟
يجب إصدار فواتير التصدير كفواتير ضريبية قياسية ، والفواتير الإلكترونية إلزامية لمثل هذه الفواتير.
ماذا لو أصدرنا النماذج للعميل؟ هل نحتاج إلى إصدار الفاتورة ؟
يرجى الرجوع إلى تعريف التوريد المفترض أدناه:
لا ينتج التوريد المفترض عن التوريد الفعلي للسلع أو الخدمات إلى شخص آخر ولكن بدلاً من ذلك يعتبر لأغراض ضريبة القيمة المضافة توريدًا خاضعًا للضريبة – نتيجة لحدث يستخدم فيه الشخص الخاضع للضريبة أو يقدم سلعًا أو خدمات بطريقة معينة (على سبيل المثال، توريد السلع أو الخدمات دون مقابل)
يجب إصدار الفاتورة الإلكترونية للتوريدات المفترضة والاحتفاظ بها مع سجلات العمل لأغراض التدقيق. ومع ذلك، فإن الشخص الخاضع للضريبة الذي يتلقى السلع أو الخدمات بموجب نظام التوريد المفترض(إن وجد) لن يتمكن من خصم ضريبة القيمة المضافة على المدخلات المتعلقة بذلك التوريد المفترض. لذلك لا ينبغي تقديم الفاتورة الإلكترونية إلى العميل.
ما هو مفهوم الفاتورة المعتبرة بموجب الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية ؟
التوريد المفترض يعني التوريد المعتبر – لا ينتج عن التوريد الفعلي للسلع أو الخدمات إلى شخص آخر ولكن يعتبر لأغراض ضريبة القيمة المضافة وهو التوريد الخاضع للضريبة- نتيجة لحدث يستخدم فيه الشخص الخاضع للضريبة أو يقدم سلعًا أو خدمات بطريقة معينة (على سبيل المثال، توريد السلع أو الخدمات دون مقابل)
في حالة الديون المعدومة ، هل سيتم التعامل مع ذلك من خلال إشعار ائتماني ؟
لم يتم تعريف معاملة الديون المعدومة بموجب الفواتير الإلكترونية من خلال مبادئ هيئة الزكاة والضريبة والجمارك التوجيهية بشكل منفصل. نحن بحاجة إلى الانتظار لمزيد من التوضيح من الهيئة.
هل يجب على دافعي الضرائب الأفراد المسجلين في ضريبة القيمة المضافة إصدار فواتير إلكترونية ؟
نعم. كاستثناء ، لا ينطبق نظام الفوترة الإلكترونية على الأشخاص غير المقيمين الخاضعين للضريبة الذين يحددهم قانون ضريبة القيمة المضافة.
الأسئلة الشائعة حول الفاتورة الضريبية القياسية مقابل الفاتورة الضريبية المبسطة
ما الفرق بين الفاتورة الضريبية القياسية والفاتورة الضريبية المبسطة ؟
يتم إصدار فاتورة ضريبية قياسية لمعظم المعاملات من منشأة إلى منشأة B2B ومن منشأة إلى حكومة B2G وتستخدم للمطالبة بخصم ضريبة القيمة المضافة على المدخلات من قبل المشترين.
متى ينبغي إصدار فواتير إلكترونية مبسطة مقابل فواتير إلكترونية قياسية ؟
يتم إصدار فواتير إلكترونية مبسطة لمعاملات منشأة إلى فرد. يجب إصدار الفواتير الإلكترونية القياسية عندما يكون لدى المشتري رقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة في حالة معاملات منشأة إلى منشأة B2B ومنشأة إلى الحكومة B2G. ومع ذلك ، فإن المعاملات المتعلقة بالتوريدات المعفاة ، وواردات السلع ، التوريدات التي تم دفع ضريبة القيمة المضافة على أساس الرسوم العكسية لا تتطلب إصدار الفواتير الإلكترونية.
يتم إصدار فواتير ضريبية مبسطة لمعظم المعاملات الفورية بين الشركات والمستهلكين. لا يحتاج المشتري إلى استخدام الفاتورة لإدخال خصم ضريبة القيمة المضافة. في الفاتورة الضريبية المبسطة ، لا تكون تفاصيل المشتري مثل اسم المشتري والعنوان ورقم تعريف ضريبة القيمة المضافة إلزامية. قد لا يتم تقديم خصومات على مستوى السطر في الفواتير الضريبية المبسطة. ومع ذلك، في حالة الفاتورة المبسطة الصادرة للتعليم الخاص والرعاية الصحية الخاصة لاسم المواطن سيكون مطلوبًا.
لنفترض أن أعمالنا هي من منشأة إلى فرد B2C بحتة وأن العملاء يقدمون طلبات أكبر من 1000 ريال سعودي. هل يجب علينا إصدار الفواتير القياسية فقط ؟
لنفترض أنك تصدر فاتورة إلى شخص ما غير خاضع للضريبة (بخلاف تصدير البضائع). في هذه الحالة ، يمكنك إصدار فاتورة مبسطة. إذا كنت تصدر فاتورة لشخص مكلف غير خاضع للضريبة ، فيمكنك إصدار الفاتورة الضريبية القياسية.
الأسئلة الشائعة حول المرحلة الأولى من الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية
كيف ستتغير ممارسات الفوترة في مؤسستي اعتبارًا من 4 ديسمبر 2021 ؟
فيما يلي التغييرات من 4 ديسمبر 2021:
● يجب على الأشخاص الخاضعين حسب لوائح الفوترة الإلكترونية إصدار فواتير إلكترونية متوافقة من الأنظمة الإلكترونية المتوافقة.
● لا يمكن للمؤسسات إصدار أو استخدام الفواتير اليدوية.
● يجب أن تحتوي الفاتورة الإلكترونية على الحد الأدنى من الحقول الإضافية.
● وينبغي أن يكون النظام الإلكتروني قادرا على توليد رموز الاستجابة السريعة ، التي أصبحت إلزامية.
● يجب ألا يشتمل النظام الإلكتروني للفوترة الإلكترونية على الوظائف المحظورة على النحو المنصوص عليه في قانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية.
● التوافق مع مقدمي حلول نظام الفوترة الإلكترونية أو فرق التكنولوجيا الداخلية.
● كن على اطلاع دائم بأي تغييرات في القواعد واللوائح من خلال زيارة موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك على الويب الخاص بالأعمال التجارية والأمنية والتقنية وما إلى ذلك.
ما هي المتطلبات الإلزامية للمرحلتين الأولى والثانية من نظام الفوترة الإلكترونية؟
تتطلب المرحلة الأولى من الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية من دافعي الضرائب استخدام الحلول أو الأنظمة الإلكترونية لتوليد الفواتير الإلكترونية. ومع هذا، يجب ألا يصدروا الفواتير اليدوية بعد الآن. بالإضافة إلى ذلك، تحتاج المرحلة الأولى إلى الفواتير تحتوي على رمز الاستجابة السريعة للمشتري ورقم ضريبة القيمة المضافة على الفواتير الضريبية إذا كان هذا المشتري مسجلاً بموجب قانون ضريبة القيمة المضافة.
رمز الاستجابة السريعة ليس إلزاميًا للفواتير الإلكترونية القياسية في المرحلة الأولى ، في حين أنه إلزامي للفواتير الإلكترونية المبسطة. في المرحلة الأولى، إصدار الفواتير في XML وميزات مكافحة العبث ومعرف فريد عالميًا UUID والتكامل مع نظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك يكون اختياريًا. المرحلة الثانية تجعل جميع الميزات المذكورة أعلاه إلزامية لدافعي الضرائب.
هل الاتصال بالإنترنت مطلوب في جميع الأوقات لحل الفواتير الإلكتروني ، وهل يجب دمجه مع نظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك بحلول 4 ديسمبر 2021؟
لا، لا يلزم الربط والتكامل لحل الفواتير الإلكترونية مع نظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في 4 ديسمبر 2021. وهو مطلوب في أو بعد 1 يناير 2023.
هل يجب وجود رموز الاستجابة السريعة على الفواتير في حل الفواتير الإلكترونية اعتبارًا من 4 ديسمبر 2021؟
رمز الاستجابة السريعة إلزامي للفواتير الإلكترونية المبسطة لمعاملات من منشأة إلى فرد B2C. وبنفس الوقت، فإنه اختياري للفواتير الإلكترونية القياسية لمعاملات منشأة إلى منشأة B2B ومن منشأة إلى حكومة B2G. يتم إنشاء رمز الاستجابة السريعة هذا بواسطة حل الفوترة الإلكترونية نفسه وليس بواسطة نظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك .
وبالتالي، يجب على الشركات ترقية حلول الفواتير الحالية الخاصة بها لاستيعاب ميزة إنشاء رموز الاستجابة السريعة وطباعتها على الفواتير الإلكترونية ، بدءًا من 4 ديسمبر 2021.
خلال المرحلة الأولى من الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية، فيجب عرض المعلومات عند مسح رمز الاستجابة السريعة على فاتورة إلكترونية مبسطة؟
المعلومات التي سيتم عرضها هي اسم البائع ورقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة والختم الزمني للفاتورة الإلكترونية أو إشعار الائتمان الإلكتروني أو إشعار المدين وإجمالي مبلغ ضريبة القيمة المضافة وإجمالي مبلغ الفاتورة المستحق.
هل يلزم الحصول على موافقة من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك أو الإبلاغ مطلوب قبل مشاركة الفواتير مع المشتري؟
لا، خلال المرحلة الأولى ، لا يتعين على دافعي الضرائب الحصول على موافقة أو الحصول على تصريح أو إبلاغ الفواتير الإلكترونية إلى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك .
في إطار المرحلة الأولى من نظام الفوترة الإلكترونية، ما هي الوظائف المحظورة؟
وفيما يلي الوظائف المحظورة في إطار المرحلة 1:
● غياب قدرات إدارة المستخدم أو السماح بالوصول غير الخاضع للرقابة، مثل الوصول إلى النظام على أنه مجهول الهوية ، والافتقار إلى إدارة جلسة المستخدم.
● التلاعب بالفواتير الإلكترونية والسجلات أو الملاحظات المرتبطة بها.
● وجود تسلسلات متعددة للفاتورة الإلكترونية.
خلال المرحلة الأولى، هل يجب اعتماد حل الفوترة الإلكترونية أو نظام الفوترة الإلكترونية من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك أو طرف ثالث؟
لا، قد تفرض هيئة الزكاة والضريبة والجمارك متطلبات التصديق لحلول الفوترة الإلكترونية في مرحلة قادمة.
نحن نستخدم SAP ECC 6.0 ، هل فاتورة المبيعات بتنسيق PDF مقبولة؛ ولايلزم تغييره إلى تنسيق XML؟
لم تطلب هيئة الزكاة والضريبة والجمارك أي تنسيق محدد للمرحلة الأولى. يلزم تكليف تنسيق XML أو تنسيق PDF – A 3 مع XML المضمن في المرحلة الثانية.
هل الفواتير ثنائية اللغة ضرورية أم أن الفواتير الإنجليزية كافية خلال المرحلة الأولى من الفوترة الإلكترونية للمملكة العربية السعودية؟
اللغة العربية هي اللغة الأساسية المستخدمة في الفاتورة ، ويمكن استخدام أي لغة أخرى بالإضافة إلى ذلك. لن يكون استخدام اللغة الإنجليزية فقط متوافقًا مع إرشادات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك .
ما هو تنسيق الفاتورة خلال المرحلة الأولى من الفوترة الإلكترونية للمملكة العربية السعودية؟ هل هي رسالة نصية واحدة تلو الأخرى ؟
لم تطلب هيئة الزكاة والضريبة والجمارك أي تنسيق محدد للمرحلة الأولى. يلزم تكليف تنسيق XML أو تنسيق PDF – A 3 مع XML المضمن في المرحلة الثانية.
على الرغم من عدم وجود تنسيق محدد في المرحلة الأولى، يجب أن تحتوي كل فاتورة والملاحظات المرتبطة بها على جميع الحقول الإلزامية وفقًا لإرشادات ضريبة القيمة المضافة و هيئة الزكاة والضريبة والجمارك . تم تقديم عينة من الفواتير من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في هذا المستند:https://zatca.gov.sa/en/E-Invoicing/Introduction/Guidelines/Documents/E-invoicing_Simplified٪20GL.pdf.
ما هي محتويات رمز الاستجابة السريعة خلال المرحلة الأولى من الفوترة الإلكترونية للمملكة العربية السعودية ؟
رمز الاستجابة السريعة هو رمز شريطي مع نمط من المربعات السوداء والبيضاء. يمكن قراءته آليًا بواسطة ماسح رمز الاستجابة السريعة أو كاميرا الأجهزة الذكية لتمكين التحقق الأساسي من الفواتير الإلكترونية والملاحظات الإلكترونية.
يجب أن يحتوي رمز الاستجابة السريعة على 5 حقول إلزامية كما هو محدد من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في المرحلة الأولى.
1. اسم البائع
2. رقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة للبائع
3. الطابع الزمني للفاتورة الإلكترونية أو إشعار الدائن/ المدين (التاريخ والوقت)
4. إجمالي الفاتورة الإلكترونية أو إشعار الائتمان/ المدين (مع ضريبة القيمة المضافة)
5. إجمالي ضريبة القيمة المضافة
هل يجب أن يكون وصف البضائع باللغة العربية أم التخطيط فقط ؟
وفقًا للمادة 53(5)(و) من اللائحة التنفيذية لضريبة القيمة المضافة ، فإن وصف السلع أو الخدمة هو شرط إلزامي في الفاتورة ؛ يجب أن يكون باللغة العربية ، وهو شرط إلزامي. ومع ذلك ، يمكن استخدام اللغة الإنجليزية كلغة ثانوية بالإضافة إلى اللغة العربية.
تم تقديم عينة من الفواتير من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في هذا المستند:https://zatca.gov.sa/en/E-Invoicing/Introduction/Guidelines/Documents/E-invoicing_Simplified٪20GL.pdf.
هل يلزم وجود تنسيق XML في المرحلة الأولى ؟
وفقًا لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك :
● بالنسبة لمرحلة الإصدار (4 ديسمبر 2021 )، لا يلزم وجود تنسيق محدد لإصدار الفواتير الإلكترونية وتخزينها.
● بعد بدء مرحلة الربط التكامل (المرحلة الثانية )، يجب إصدار الفواتير الإلكترونية بتنسيق محدد مع حقول محددة وفقًا لحل الفواتير الإلكترونية.
هل يلزم تخزين فواتير التصدير أيضًا باللغة العربية ؟
يمكن تقديم التنسيق المقروء للإنسان إذا كان باللغة العربية (بالإضافة إلى أي لغة أخرى). يمكن استخدام الأرقام العربية أو الهندية (سيتم اعتبار أي منهما باللغة العربية في الفواتير). هذا يعني أن اللغة العربية ضرورية ، بغض النظر عن نوع الفاتورة.
كيف يتم احتساب بدل السطر(الضريبة قابلة للتطبيق أم لا )؟ كيف يتم احتساب بدل مستوى المستند (الضريبة المطبقة أم لا )؟ كيفية التعامل مع خصم مستوى المستند ؟
يتم احتساب بدل مستوى السطر عندما يتم إعطاء البدل على بنود مستوى السطر. في حين يتم احتساب البدلات على مستوى المستندات على المستوى العام للمستندات.
على سبيل المثال ، إذا كنت تبيع 10 منتجات مختلفة بسعر 100 ريال سعودي لكل منتج. لكل بند ، ستعطي بدل مستوى سطر بقيمة 10 ريال سعودي. في الواقع، المبلغ الإجمالي هو 90 ريال سعودي (90 ريال سعودي – 10 ريال سعودي) في كل سطر مما يجعل الإجمالي لجميع السطور العشرة معًا 900 ريال سعودي. يجب عليك حساب ضريبة القيمة المضافة والمبلغ الإجمالي (بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة) في كل سطر.
الآن ، إذا قدمت خصمًا يزيد عن 10 ٪ عند مستوى الفاتورة ، فسيكون المبلغ الخاضع للضريبة (بدون ضريبة القيمة المضافة) 810 ريال سعودي [900 ريال سعودي – 90 ريال سعودي (10 ٪)]. على 810 ريال سعودي ، يجب عليك حساب ضريبة القيمة المضافة والمبلغ الإجمالي (بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة).
مطلوب من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك إصدار فواتير إلكترونية للسلفة المستلمة من العملاء المحليين. كيف يمكننا تعديلها لاحقًا عند إصدار الفاتورة الضريبية ؟
يجب إصدار فاتورة ضريبية في وقت استلام السلفة ، ويجب تعديلها وفقًا لذلك أثناء رفع الفاتورة الإلكترونية النهائية.
هل يجب أن يكون رمز الاستجابة السريعة TLV BASE 64 مشفرًا أم تنسيق TLV فقط ؟
بالنسبة للفواتير الضريبية الإلكترونية، من الضروري إنشاء وطباعة رموز الاستجابة السريعة المشفرة بتنسيق Base 64 مع ما يصل إلى 500 حرف ورمز. يجب أن يحتوي على الحقول المحددة في الجدول أدناه وفقًا للملحق (2) من الضوابط والمتطلبات والمواصفات الفنية والقواعد الإجرائية لتنفيذ أحكام لائحة الفوترة الإلكترونية.
● يجب ترميز حقول رمز الاستجابة السريعة بتنسيق قيمة طول العلامة (TLV) مع قيم العلامة المحددة في عمود “العلامة” في الجدول المجاور.
● يجب أن يكون ترميز TLV على النحو التالي:
● العلامة: يتم تخزين قيمة العلامة كما هو مذكور أعلاه في بايت واحد [للعلامات من 1 إلى 5]
● الطول: ينتج طول مصفوفة البايت من ترميز UTF 8 لقيمة الحقل. يجب تخزين الطول في بايت واحد.
● القيمة: تنتج مصفوفة البايت من ترميز UTF 8 لقيمة الحقل.
يجب أن تكون المعلومات التالية موجودة في رمز الاستجابة السريعة خلال المرحلة الأولى من الفوترة الإلكترونية للمملكة العربية السعودية (من 4 ديسمبر 2021):
1. اسم البائع:
2. رقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة للبائع
3. الطابع الزمني للفاتورة (التاريخ والوقت)
4. إجمالي الفاتورة (مع ضريبة القيمة المضافة)
5. إجمالي ضريبة القيمة المضافة
نظرًا لأنه لا يمكن إلغاء الفاتورة ، هل يمكن تعديلها قبل إصدارها للعميل ؟
لا يمكن إلغاء الفاتورة أو تعديلها أو حذفها. بمجرد إنشاء الفاتورة وإذا كانت هناك أي مشكلة ، سيُطلب منك إصدار إشعار ائتمان أو إشعار مدين بشكل مناسب.
يجب أن يحتوي إشعار الدائن والإشعار المدين على مبلغ ضريبة القيمة المضافة ؟
هذا إلزامي للفاتورة الضريبية والشرطية للفاتورة الضريبية المبسطة. ومع ذلك ، نقترح تقديم مبلغ ضريبة القيمة المضافة.
نصت اللائحة على تسمية الملف لتخزين/أرشفة البيانات بالتنسيق * تسجيل ضريبة القيمة المضافة (رقم التسجيل الضريبي)* + الطابع الزمني (التاريخ والوقت في نقطة إنشاء الفاتورة) + الرقم المرجعي للفاتورة. فإنه لا يحدد إذا كان رقم التسجيل الضريبي للبائع أو المشتري سيذكر في اسم الملف. هل هو رقم تسجيل ضريبي للبائع أو المشتري ؟
نعم، لا يحدد إذا كان رقم التسجيل الضريبي للبائع أو المشتري. ومع ذلك ، وفقًا لفهمنا ، فإن هذا رقم تسجيل ضريبة البائع لأنه يجب تخزين كل من فواتير من منشأة إلى منشأة B2B ومن منشأة إلى حكومة B2G.
هل ينطبق الترقيم المتسلسل للفاتورة على فواتير B2B أيضًا ؟
نعم ، ينطبق الترقيم التسلسلي للفواتير على فواتير منشأة إلى منشأة B2B أيضًا. اعتبارًا من 4 ديسمبر 2021، يجب الحفاظ على ترقيم الفواتير المتسلسل بغض النظر عن النظام الأساسي. تمنع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك القدرة على إنشاء أكثر من تسلسل فاتورة في وحدة واحدة محددة من حلول الفوترة الإلكترونية في أي وقت من الأوقات وتحتفظ بها في إطار وظائف محظورة.
هل هذا الإلزامي أن يكون ترقيم الفاتورة بالتسلسل في المرحلة الأولى ؟
تمنع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك القدرة على إنشاء أكثر من تسلسل فاتورة في وحدة واحدة محددة من حلول الفوترة الإلكترونية في أي وقت من الأوقات وتحتفظ بها في إطار وظائف محظورة. وفقًا للمبادئ التوجيهية التفصيلية لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك ـ ، يتم تعريف “وحدة حل الفواتير الإلكترونية” على النحو التالي:
● “يتم تعيين أحد مكونات حل الفواتير الإلكترونية الذي يستخدمه الأشخاص الخاضعون للوائح الفوترة الإلكترونية إلى موقع محدد وينتج سلسلة مستمرة من الفواتير الإلكترونية المرتبطة الإشعارات المرتبطة بها بتنسيق XML. يجب أن يكون لكل وحدة معرف ختم تشفير خاص بها وختم كل فاتورة في فاتورتها الإلكترونية وتسلسل الإشعارات المرتبطة بها.
● على سبيل المثال ، يمكن أن تكون الوحدة عبارة عن سجل نقدي ينتج شريطًا ورقيًا واحدًا كسجل للفواتير الصادرة عليه “.
يوصى باتباع المتطلبات من المرحلة الأولى حتى لا تكون هناك مشكلة فيما يتعلق بالامتثال لـ هيئة الزكاة والضريبة والجمارك .
لدينا سلسلة فواتير مختلفة في نقاط البيع المتعددة ؛ كيف ندير التسلسل ؟ هل نحتاج إلى الحفاظ على تسلسل واحد على مستوى الكيان ؟
وفقًا للمبادئ التوجيهية التفصيلية لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك ـ ، يتم تعريف “وحدة حل الفواتير الإلكترونية” على النحو التالي:
● يخضع أحد مكونات حل الفواتير الإلكترونية الذي يستخدمه الأشخاص للوائح الفوترة الإلكترونية المخصصة لموقع معين. وهو ينشئ سلسلة مستمرة من الفواتير الإلكترونية المرتبطة بها الإشعارات المرتبطة بها بتنسيق XML. يجب أن يكون لكل وحدة معرف ختم تشفير خاص بها وختم كل فاتورة في فاتورتها الإلكترونية وتسلسل الإشعارات المرتبطة بها.
● على سبيل المثال ، يمكن أن تكون الوحدة عبارة عن سجل نقدي ينتج شريطًا ورقيًا واحدًا كسجل للفواتير الصادرة عليه “.
● يجب ألا تنشئ وحدة الحل أكثر من تسلسل واحد بحيث يتم ربط جميع الفواتير التي يتم إنشاؤها بواسطة وحدة حل الفواتير الإلكترونية باستخدام قيمة “تجزئة الفاتورة السابقة” في سلسلة واحدة.
● لنفترض أن دافع الضرائب ينشئ فواتير في مواقع منفصلة على وحدات منفصلة. في هذه الحالة ، يجب على كل وحدة إنشاء تسلسل فاتورة واحد. لا تحتاج الوحدات إلى تنسيق إنشاء الفاتورة لترتيب الفواتير في التسلسل.
● قد يؤدي الحل التقني، في بعض الأحيان، إلى إنشاء فواتير إلكترونية غير صالحة أو مستندات إشعارات مرتبطة بها. وينبغي الإبقاء على هذه الوثائق وعدم حذفها حفاظا على استمرارية ترتيب إرسال الفواتير الإلكترونية.
المبدأ وراء هذا المطلب هو أن هيئة الزكاة والضريبة والجمارك تفرض الشفافية المطلقة وإنشاء تسلسل فاتورة واضح. وبالتالي، إذا كان لديك العديد من وحدات حل الفواتير الإلكترونية، فيجب على كل وحدة حل إنشاء تسلسل فاتورة واحد.
إذا كان هناك العديد من الشركات في تسجيل ضريبة القيمة المضافة المفرد. هل يجب أن نحتاج إلى تسلسل فاتورة واحد ، أم يمكننا استخدام تسلسلات متعددة فيما يتعلق بكل عمل ؟
لنفترض أن دافع الضرائب ينشئ فواتير في مواقع منفصلة على وحدات منفصلة. في هذه الحالة ، يجب على كل وحدة إنشاء تسلسل فاتورة واحد. لا تحتاج الوحدات إلى تنسيق إنشاء الفاتورة لترتيب الفواتير في التسلسل.
بخصوص تسلسل الفاتورة. إذا كانت الشركة لديها كل من معاملات منشأة إلى فرد B2C و من منشأة إلى منشأة B2B، فهل سيكون لديهم نفس الرقم التسلسلي ؟ لا بأس أن يكون لكل نوع من الإيرادات رقمها التسلسلي الخاص بها؟
يرجى الرجوع إلى الإجابة على السؤال ٨. لم تقدم هيئة الزكاة والضريبة والجمارك إرشادات محددة لتوفير تسلسل مختلف لمعاملات منشأة إلى فرد B2C و من منشأة إلى منشأة B2B. والشرط الإلزامي هو إنشاء رقم تسلسل واحد من كل وحدة من وحدات حل الفواتير الإلكترونية.
نحن ننتقل إلى نظام جديد. هل يجب أن نبقي تسلسل الأعداد كما هو من القديم إلى الجديد ؟
اعتبارًا من 4 ديسمبر 2021، يجب الحفاظ على ترقيم الفواتير المتسلسل بغض النظر عن النظام الأساسي. يمكنك أيضًا بدء تسلسل جديد اعتبارًا من 4 ديسمبر 2021 إذا كان النظام أو نظام تخطيط الموارد المؤسسية يسمح بذلك.
ماذا لو كان هناك أقسام فرعية في تخطيط موارد المؤسسات لدينا ؟ هل سنحتاج إلى رقم قسيمة فريد منفصل مثل المدني والميكانيكي وما إلى ذلك ؟
لم تقدم هيئة الزكاة والضريبة والجمارك أي وضوح محدد بناءً على التقسيم الفرعي في العمل وصلته بالتسلسل. وقد شددت هيئة الزكاة والضريبة والجمارك أكثر على أرقام التسلسل التي يتم الاحتفاظ بها بناءً على وحدة حل الفواتير الإلكترونية.
لنفترض أن نظام تخطيط الموارد المؤسسية الخاص بك عبارة عن وحدة مفردة لحل الفوترة الإلكترونية. في هذه الحالة، يوصى باستخدام رقم تسلسل واحد عبر جميع الأقسام الفرعية لجميع الفواتير والإشعارات المرتبطة بها.
هل نحتاج إلى إرسال فواتير إلكترونية إلى الهيئة من المرحلة الأولى؟
لا ، لا يلزم إرسال الفواتير الإلكترونية إلى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في المرحلة الأولى. الربط والتكامل مع منصة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك مطلوب من المرحلة الثانية.
ومع ذلك ، اعتبارًا من 4 ديسمبر 2021، يجب أن يكون حل الفوترة الإلكترونية الخاص بك قادرًا على استرداد الفواتير التاريخية إذا طلبت ذلك هيئة الزكاة والضريبة والجمارك .
هل يمكن أن يكون لدينا تسلسل مختلف للفاتورة لكل موقع فرع أو قسم؟
يعتمد التسلسل على وحدة حل الفواتير الإلكترونية. إذا كان لديك العديد من وحدات حل الفواتير الإلكترونية ، فيمكنك إنشاء تسلسل بناءً على وحدة حل الفواتير الإلكترونية.
هل يمكنك مشاركة تسلسل الفاتورة كمثال ؟ نستخدم تسلسل الفاتورة من 21000001 رقم الفاتورة المكون من ثمانية أرقام مع كون السنة “21” هي البادئة في جميع الفواتير.
يجب أن يكون رقم الفاتورة حسب التسلسل الزمني ، ويجب الحفاظ على التسلسل. إذا كنت تستخدم 21000001 سيكون جميع الفواتير اللاحقة في نفس تسلسل 21000002، 21000003.
يجب أن يكون لوحدة مفردة لحل تخطيط موارد المؤسسات ذات أقسام مختلفة (كيانات قانونية مختلفة في تخطيط موارد المؤسسات) تسلسل واحد أو تسلسل مختلف ؟
يعتمد التسلسل على وحدة حل الفواتير الإلكترونية. إذا كان لديك العديد من وحدات حل الفواتير الإلكترونية ، فيمكنك إنشاء تسلسل بناءً على وحدة حل الفواتير الإلكترونية.
ماذا عن كسر التسلسل # بفترة أو سنة جديدة ؟
وفقًا لإرشادات الفوترة الإلكترونية الحالية ، لا يوجد في أي مكان ذكر أن تسلسل الفاتورة مسموح له بالانقطاع بناءً على تغيير السنة. ومن ثم ، ينبغي ، على حد فهمنا ، أﻻ ينكسر التسلسل وأن يستمر بغض النظر عن التغيير في غضون سنة. يجب أن ننتظر المزيد من الإرشادات و/أو التوضيحات من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في هذا الصدد.
عادة، يتم إنشاء فواتيرنا من نظام EMR العالمي مما يعني أن الفواتير في المملكة العربية السعودية لن تكون متسلسلة على الإطلاق. ماذا سيكون الحل لهذا ؟
سيكون من الأفضل إذا تمكنت من تعيين تسلسل محدد ، خاصة بالنسبة للمملكة العربية السعودية ، في نظام EMR العالمي الخاص بك لأن التسلسل أمر ضروري في المملكة العربية السعودية.
هل الطابع الزمني ضروري ؟ يعرض تخطيط مواردي كل شيء في رمز الاستجابة السريعة باستثناء وقت إصدار الفاتورة. ومع ذلك ، فإنه يظهر وقت إصدار الفاتورة في سجل نشاط تخطيط موارد المؤسسات وليس في الفاتورة نفسها.
يجب أن يكون الطابع الزمني لجميع إدخالات السجل في حل الفواتير الإلكترونية وربطها عن طريق وضع تجزئة الفاتورة السابقة في الحقل المرتبط بالفاتورة التالية في تسلسل بحيث لا يمكن تغيير ترتيبها. الوقت غير إلزامي في وجه الفاتورة ؛ ومع ذلك ، فإن الأمر نفسه مطلوب في وقت إنشاء الفواتير الإلكترونية.
الأسئلة الشائعة حول المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية
لمن تنطبق عليه الفوترة الإلكترونية في المرحلة الثانية ، ومتى سيتم تنفيذها ؟
وتعرف المرحلة الثانية بمرحلة الربط والتكامل. يجب على دافعي الضرائب الذاتية إنشاء الفواتير الإلكترونية باستخدام حلول الفوترة الإلكترونية المتوافقة وفقًا للمتطلبات الفنية والربط مع نظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. تنطبق المرحلة 2 من 1 يناير 2023 على مجموعات دافعي الضرائب المستهدفة في موجات. وسيتم إبلاغ هذه المجموعات باحتياجات النظام الجديد قبل ستة أشهر على الأقل من التنفيذ.
كيف سيتم إعلام المرء بالمرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية ؟
تبدأ المرحلة الثانية في 1 يناير 2023 لأول مجموعة مستهدفة من دافعي الضرائب ، وسيتم إخطارهم قبل ستة أشهر على الأقل من التنفيذ.
ما هي المتطلبات الفنية المحددة للمرحلة الثانية من نظام الفوترة الإلكترونية؟
ستقوم الهيئة بتنفيذ المرحلة 2 من 1 يناير 2023 في موجات لمجموعات دافعي الضرائب المستهدفة. وهي تحتاج إلى أن يتبع دافعو الضرائب متطلبات الامتثال الإضافية. يجب عليهم التأكد من أن فرق التكنولوجيا ومقدمي الخدمات يعيدون تكوين حلول الفوترة الإلكترونية لبعض المتطلبات الفنية الإضافية. علاوة على ذلك ، يجب دمج حلول الفوترة الإلكترونية المتوافقة هذه مع نظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك لإنشاء الفواتير الإلكترونية بتنسيق قياسي.
في إطار المرحلة الثانية من نظام الفوترة الإلكترونية، ما هي الوظائف المحظورة؟
بالإضافة إلى الوظائف المحظورة الممنوحة للمرحلة 1 ، لا يُسمح أيضًا بتصدير مفتاح الختم وتغيير الوقت في المرحلة 2.
إذا كان لدينا نظام تخطيط موارد المؤسسات وقمنا بإنشاء فاتورة من منشأة إلى منشأة وحفظنا تلك الفاتورة بصيغة بي دي أيف PDF في نظامنا ، فهل يعني ذلك أننا نفي بمتطلبات الأرشفة ؟
يجوز للأشخاص الخاضعين للائحة الفوترة الإلكترونية تخزين فواتيرهم الإلكترونية في خادم داخل المباني في المملكة العربية السعودية أو في السحابة وفقًا لمتطلبات الحل ومتطلبات التخزين الخاصة بهم ووفقًا للأحكام الواردة في قانون ضريبة القيمة المضافة واللائحة التنفيذية لضريبة القيمة المضافة ولائحة الفوترة الإلكترونية والقرارات وجميع القوانين الأخرى ذات الصلة في المملكة العربية السعودية.
● وفقًا للوائح تنفيذ ضريبة القيمة المضافة ، إذا تم استضافة البيانات على السحابة ، فيجب الوصول إليها من خلال رابط مباشر يمكن إتاحته للهيئة.
● يجب أن يسمح الحل للأشخاص الخاضعين للائحة الفوترة الإلكترونية بتصدير فواتيرهم وحفظها في نظام أرشيف خارجي.
● يجب أن تتبع كل فاتورة مخزنة اتفاقية تسمية لتسمية الملف: تسجيل ضريبة القيمة المضافة (رقم التسجيل الضريبي) + الطابع الزمني (التاريخ والوقت في نقطة إنشاء الفاتورة) + الرقم المرجعي للفاتورة.
● قد توجد حلول الفوترة الإلكترونية لدافعي الضرائب على السحابة وفقًا للائحة تنفيذ ضريبة القيمة المضافة. ومع ذلك ، قد تنطبق لوائح إضافية غير متعلقة بالضرائب على كيان دافعي الضرائب، مثل القوانين المنشورة من قبل الهيئة الوطنية للأمن السيبراني وأي لوائح أو ضوابط أخرى معمول بها.
● يرجى الرجوع إلى 6.9 تخزين البيانات وأرشفتها في المبادئ التوجيهية التفصيلية لفوترة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك .
متى ستبدأ المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية ؟
ستبدأ المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية اعتبارًا من 1 يناير 2023.
وستنفذ المرحلة الثانية بإشعار مدته 6 أشهر. هل هذا يعني أن لدينا وقت حتى 30 يونيو 2023 ؟ أو إذا صدرت المبادئ التوجيهية في 22 يوليو ، فهل يعني ذلك أن إشعارًا مدته ستة أشهر سيصدر في وقت واحد ؟
لم تصدر هيئة الزكاة والضريبة والجمارك بعد الجداول الزمنية للتنفيذ وعملية التنفيذ. إذا أصدروا الإرشادات بحلول يوليو 2022 وأعطوا إشعارًا مدته 6 أشهر للامتثال للمتطلبات. في هذه الحالة ، يجب إكمال التنفيذ قبل يناير 2023.
لمزامنة النظام مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك ، هل هناك بوابة لتحميل الفواتير فيها ؟ أو سيكون مباشرًا بين هيئة الزكاة والضريبة والجمارك والنظام ؟
ستقدم هيئة الزكاة والضريبة والجمارك المزيد من التفاصيل عن العمليات في المرحلة الثانية بحلول يونيو 2022.
هل من الضروري تحميل الفواتير إلى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك كل يوم ؟
يجب تحميل الفواتير الإلكترونية مع منصة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في المرحلة الثانية
بالنسبة لفواتير الضرائب القياسية:
● يجب تحميل الفواتير الضريبية القياسية والإشعارات المرتبطة بها على منصة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك على أساس الوقت الفعلي للتخليص.
● عند التخليص الناجح، ستوفر هيئة الزكاة والضريبة والجمارك ختم تشفير على أساس الوقت الفعلي. يجب أن ينشئ حل الفوترة الإلكترونية رمز الاستجابة السريعة QR Code (مع حقول محددة من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك ) والذي سيتم إدراجه في الفاتورة الضريبية القياسية.
● لن تتمكن من مشاركة الفواتير مع عميلك إلا بعد التخليص الناجح وإنشاء رمز الاستجابة السريعة صالح. وبالتالي ، يجب تحميل كل فاتورة ضريبية قياسية على على أساس الوقت الفعلي.
بالنسبة للفواتير الضريبية المبسطة:
● ومع ذلك ، يمكن إنشاء الفواتير الضريبية المبسطة الإشعارات المرتبطة بها وطباعتها ومشاركتها إلكترونيًا من خلال حل الفوترة الإلكترونية (دون تفاعل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك ).
● يجب الإبلاغ عن هذه الفواتير الضريبية المبسطة والإشعارات الإلكترونية المرتبطة بها إلى الهيئة في غضون 24 ساعة من إنشائها.
● بمجرد التحميل إلى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، سيتم التحقق من صحة الفواتير الإلكترونية المبسطة من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. سيتم تقديم إقرار كاستجابة لواجهة برمجة التطبيقات.
إذا لم يشارك العميل بريدًا إلكترونيًا أو رقم جوال ، فكيف نشارك الفاتورة إلكترونيًا مع العميل ؟
لا تعد مشاركة الفاتورة إلكترونيًا مع العملاء عبر البريد الإلكتروني أو رقم الهاتف المحمول شرطًا إلزاميًا. يمكنك إنشاء نسخة مطبوعة ومشاركتها معهم. ولكن الفاتورة تحتاج إلى تخزينها في نظامك إلكترونيا.
هل يجب اعتماد نظامي الإلكتروني من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في المرحلة الأولى ؟ هل يجب الموافقة على الفواتير الإلكترونية من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك قبل مشاركتها مع المشتري في المرحلة الأولى ؟
التكامل مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك مطلوب في المرحلة الثانية. ومع ذلك ، في المرحلة الأولى ، تحتاج إلى التأكد من أن جميع متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك يتم الاعتناء بها بشكل جيد لغرض إنشاء الفواتير الإلكترونية
لدينا تنسيق داخل نظام تخطيط موارد المؤسسات. إذا تم إنشاء الفاتورة الإلكترونية في الحل الخاص بك ، فهل من المقبول الاحتفاظ بها فقط في الأرشيف ؟
نعم ، يمكنك استخدام حل الفوترة الإلكترونية الحالي الخاص بك للحفاظ على الأرشيف وفقًا لإرشادات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك . إذا لم يكن حل الفوترة الإلكترونية الخاص بك متوافقًا ، فيمكنك الاتصال بنا.
يقوم مقدم حلول الفواتير الإلكترونية لدينا بإنشاء رقم فريد خاص به. هل هذا يعتبر رقم الفاتورة في تقديم الإقرارات؟
يجب أن تتضمن الفاتورة الضريبية رقمًا متسلسلًا يحددها بشكل فريد. الرقم الفريد يتم إنشاؤه من مقدمي حلول الفواتير الإلكترونية يمكن اعتباره رقم الفاتورة إذا كان يفي بالمتطلبات المذكورة أعلاه للأرقام المتسلسلة.
لدينا نظام تخطيط موارد المؤسسات (ERP) مخصص داخلي للفوترة. هل يمكن لـ Cleartax مساعدتنا وتوجيهنا حول كيفية التكامل مع خوادم هيئة الزكاة والضريبة والجمارك؟
يمكن دمج حل كليرتاكس مع أي نظام تخطيط موارد المؤسسات ERP أو نقاط البيع POS داخلي. يرجى التواصل معنا على ME – Sales@ClearTax.in إذا كنت بحاجة إلى مزيد من التفاصيل.
لدينا فواتير حالية غير ممتثلة. هل لدينا خيار ترحيلها/إعادة إصدارها باستخدام برنامج كليرتاكس ؟
وفقًا لإرشادات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، يجب عدم حذف الفواتير الإلكترونية التي تم إنشاؤها أو تغييرها من قبل أي مستخدم. يمكن إلغاء الفواتير الحالية عن طريق إنشاء إشعار ائتمان ثم إنشاؤها مرة أخرى من خلال برنامج كليرتاكس.
هل المرحلة الثانية هي مجرد تكامل تقني بين نظامنا و هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، أم أنها تتطلب أي تغيير في سير العمل ؟
المرحلة 2 هي مرحلة الربط والتكامل. يجب على دافعي الضرائب المنطبقين استخدام حلول الفوترة الإلكترونية لربط أنظمتهم مع نظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. يجب الموافقة على كل فاتورة من قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. سيؤثر هذا على عملية إنشاء الفاتورة بالكامل على طباعة الفواتير والعرض التقديمي وإعداد التقارير والتدقيق وإيداع ضريبة القيمة المضافة. سيتطلب ذلك تغييرًا كبيرًا من حيث العملية إذا لم يكن نظام الفوترة الإلكترونية الحالي الخاص بك جاهزًا للمرحلة الثانية. يجب على كل من فرق الأعمال وتكنولوجيا المعلومات الجلوس معًا وتنفيذها.
لدينا 58 متجر في جميع أنحاء المملكة ، وكل متجر فيه آلة نقاط البيع. يتم دفع جميع بيانات المبيعات إلى المكتب الرئيسي كل ساعة. هل يجب أن نربط مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك من المتجر نفسه أم من المكتب الرئيسي؟
ويجب أن توافق الهيئة على كل فاتورة إلكترونية تصدر إلكترونيا كشرط مسبق لمشاركتها مع المشترين. ويجب اعتبار هذه الفاتورة الإلكترونية قانونية وصحيحة. التخليص هو نموذج تكامل المعاملات في الوقت الحقيقي للفواتير الإلكترونية. بعد الربط والتكامل ، يرسل دافع الضرائب الفاتورة الإلكترونية مباشرة قبل مشاركتها مع المشتري.
يجب تصفية فواتير منشأة إلى منشأة B 2 B على أساس الوقت الفعلي ، ويجب الإبلاغ عن فواتير منشأة إلى فرد B 2 C في غضون 24 ساعة. يجب أن تتكامل مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك وفقًا لنوع المعاملة ، إما من منشأة إلى منشأة B 2 B أو من منشأة إلى فرد B 2 C.
إذا كان نظام تخطيط موارد المؤسسات الخاص بنا مدمجًا مع كليرتاكس ، فهل يجب تسجيله مع هيئة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك أم أن تسجيل كليرتاكس كافٍ ؟
التسجيل في هيئة الزكاة والضريبة والجمارك إلزامي في المرحلة الثانية لأي تجارة. ستعمل كليرتاكس كمقدم لحل الفواتير الإلكترونية في مرحلة التكامل.
من أين يمكننا الحصول على قاموس بيانات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك؟
يمكن تنزيل قاموس بيانات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك من الرابط أدناه:
كيفية إنشاء فواتير ضريبية مقابل تدفق الدفعة المقدمة ؟
ويلزم إنشاء فاتورة ضريبية فيما يتعلق بالمبلغ المتبقي بعد تسوية السلف. أيضًا ، يجب إنشاء فاتورة ضريبية عند استلام الدفعة المقدمة.
هل بدأت التكامل مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك لأي صناعة ؟
سيتم إبلاغ الأشخاص الخاضعين للوائح الفوترة الإلكترونية بإجراءات الربط مع الهيئة والأنظمة قبل ستة أشهر على الأقل من التاريخ المحدد الربط والتكامل مع المجموعة أو المجموعات المستهدفة. لم نتلق بعد الوثائق اللازمة لبدء التكامل مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
في تخطيط الفاتورة ، هل من الإلزامي إظهار “معدل ضريبة القيمة المضافة ٪” و” قيمة ضريبة القيمة المضافة “، أم أن معدل ضريبة القيمة المضافة ٪ يكفي مقابل كل بند ؟. ويرجع ذلك إلى ضيق المساحة على حجم A4. يتم عرض إجمالي قيمة ضريبة القيمة المضافة للفاتورة في الجزء السفلي من الفاتورة.
وفقًا لوثيقة حل الفواتير الإلكترونية الخاصة بـ هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، يجب أن تحتوي الفاتورة الضريبية على تفاصيل معدل ضريبة القيمة المضافة ومبلغ ضريبة القيمة المضافة على مستوى البند.
بالنسبة لعدد قليل من العملاء على نطاق صغير من منشأة إلى منشأة B2B، فإنها لا تزودنا بـ “العنوان الوطني ورقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة” حتى بعد عدة متابعة. وفقًا للتوضيح الوارد من استشاري آخر ، تم إبلاغنا أنه “نظرًا لعدم توفر عنوان وطني كامل ، يمكننا إصدار فواتير إلكترونية من منشأة إلى منشأة B 2 B لهؤلاء العملاء ، حتى نحصل على عنوانهم الوطني “. يرجى توضيح المتطلبات الدقيقة لـ هيئة الزكاة والضريبة التي والجمارك في الحقول المراد تعبئتها لعنوان العميل للامتثال للفوترة الإلكترونية.
وفقًا لوثيقة معايير تنفيذ الفواتير الإلكترونية ، يجب أن تحتوي الفاتورة على العنوان البريدي للمشتري. لا ينطبق هذا على الفواتير الضريبية المبسطة وإشعارات الائتمان المرتبطة بها وإشعارات المدين. وتتوفر تفاصيل العنوان الوطني في شهادة تسجيل ضريبة القيمة المضافة.
وبعد إذن في الوقت الفعلي من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك لجميع الفواتير قبل إعطائها للعملاء. عادةً ما تتطلب الشاحنات التي تغادر المصنع فاتورة. كيف نوفر لهم ؟
ويجب أن توافق الهيئة على كل فاتورة إلكترونية تصدر إلكترونيا كشرط مسبق لمشاركتها مع المشترين. ويجب اعتبار هذه الفاتورة الإلكترونية قانونية وصحيحة.
التخليص هو نموذج تكامل المعاملات في الوقت الحقيقي للفواتير الإلكترونية. بعد الربط والتكامل ، يرسل دافع الضرائب الفاتورة الإلكترونية مباشرة قبل مشاركتها مع المشتري.
ثم يتم التحقق من صحة الفواتير الإلكترونية عبر عدة فئات من مستويات مختلفة. إذا تمت الموافقة عليها ، يتم ختمها من قبل السلطة وإعادتها إلى دافع الضرائب.
سيكون تبادل بيانات المرحلة الثانية مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك باللغة الإنجليزية فقط ، أو سيكون ثنائي اللغة ؟
تشترط هيئة الزكاة والضريبة والجمارك أن تكون جميع حقول الفواتير إلزامية باللغة العربية. وبالتالي ، لا يمكن أن يكون التبادل إلا باللغة العربية أو باللغتين الإنجليزية والعربية.
هل تسمح هيئة الزكاة والضريبة والجمارك بفواتير ذات قيمة صفرية ؟
لا تسمح مجموعة أدوات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك بالفواتير ذات القيم الصفرية.
كيف يمكننا التأكد من أننا نتوافق مع المرحلة الأولى والمرحلة الثانية وأننا لا ندعم أي عقوبات أو مشاكل؟ هل يمكن لـ كليرتاكس التحقق منا إذا كنا متوافقين مع قواعد هيئة الزكاة والضريبة والجمارك؟
نعم ، يمكن أن يساعدك حل كليرتاكس على الامتثال للمرحلة الأولى والمرحلة الثانية. يرجى التواصل معنا على ME – Sales@ClearTax.in في حالة احتياجك إلى مزيد من التفاصيل.
لا يتم إنشاء فواتيرنا بالتسلسل. كيف يمكننا تغيير تنسيق رقم الفاتورة الآن ؟
يمكن أن يساعدك حل كليرتاكس في إنشاء الفواتير بالتسلسل والامتثال لـهيئة الزكاة والضريبة والجمارك. يرجى التواصل معنا على ME – Sales@ClearTax.in في حالة احتياجك إلى مزيد من التفاصيل.
الأسئلة الشائعة حول حل الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية
هل يمكنك إعطاء بعض الأمثلة على أنظمة الفوترة الإلكترونية أو حلول الفوترة الإلكترونية للاستخدام ؟
يجب أن تتوافق الأنظمة الإلكترونية أو حلول الفوترة الإلكترونية مع المواصفات المدرجة في هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. يجب على مقدمي الحلول أو الخدمات مراعاة هذه المتطلبات ، ويجب على دافعي الضرائب التأكد من امتثال فرق التكنولوجيا ومقدمي الخدمات.
تشمل الأمثلة الشائعة على أنظمة الفوترة الإلكترونية ما يلي:
● تتوفر سجلات النقد إما عبر الإنترنت على متصفحات الويب أو افتراضيًا على الأجهزة اللوحية.
● يتم تثبيت برنامج الفوترة الإلكترونية إما على أنظمة الكمبيوتر أو الهواتف أو الأجهزة اللوحية أو على السحابة.
هل من الإلزامي استخدام نظام الفوترة السحابية للامتثال للوائح الفوترة الإلكترونية ؟
لا، يمكن استخدام أي نظام أو حل للفوترة الإلكترونية للامتثال للوائح الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية.
يمكن حفظ ملفات الأرشفة على خادم كليرتاكس. هل يتعين علينا الاشتراك في أي خادم في المملكة العربية السعودية أثناء الاشتراك في الحل الخاص بك ؟
يتم استضافة خوادم كليرتاكس في المملكة العربية السعودية. لن تحتاج إلى الاشتراك في أي خوادم إذا اشتركت في حل الفوترة الإلكترونية من كليرتاكس.
هل تقوم كليرتاكس بتقييم امتثال نظام ضريبة القيمة المضافة الحالي لضريبة القيمة المضافة كجزء من الحل الخاص بك ، أم أنه منفصل ؟
تقييم ضريبة القيمة المضافة والامتثال لضريبة القيمة المضافة ليسا جزءًا من حل الفواتير الإلكترونية لـ كليرتاكس الحالي. ومع ذلك ، سنطلق مثل هذا المنتج في غضون أشهر قليلة.
هل يمكن تكامل الحل التقني الجاهز من كليرتاكس مع SAP ECC 6.0 ؟
نعم ، يمكننا التكامل مع SAP ECC 6.0. يمكن ربط حل كليرتاكس مع أي نظام تخطيط موارد المؤسسات ERP أو نقاط البيع POS. يرجى التواصل معنا على ME – Sales@ClearTax.in في حالة احتياجك إلى مزيد من التفاصيل.
هل قامت كليرتاكس بالتكامل مع JDE ERP ؟
يمكن ربط حل كليرتاكس مع أي نظام تخطيط موارد المؤسسات ERP أو نقاط البيع POS. يرجى التواصل معنا على ME – Sales@ClearTax.in في حالة احتياجك إلى مزيد من التفاصيل.
نحن نستخدم زيرو Xero ؛ هل يمكن أن تتكامل كليرتاكس مع ذلك ؟
يمكن ربط حل كليرتاكس مع أي نظام تخطيط موارد المؤسسات ERP أو نقاط البيع POS. يرجى التواصل معنا على ME – Sales@ClearTax.in في حالة احتياجك إلى مزيد من التفاصيل.
هل يمكننا الاستمرار في استخدام برنامج المحاسبة الحالي أو برنامج /تخطيط موارد المؤسسات ERP متوافق مع حل الفوترة الإلكترونية لشركة كليرتاكس؟
نعم ، يتكامل حل كليرتاكس مع حل نظام تخطيط موارد المؤسسات ERP أو نقاط البيع POS الحالي. يمكنك الاستمرار في استخدام أنظمتك الحالية. يرجى التواصل معنا على ME – Sales@ClearTax.in في حالة احتياجك إلى مزيد من التفاصيل.
ليس لدي نظام تخطيط موارد المؤسسات ERP وهو قائم على السحابة ويسمح بالتعديلات والإلغاء. هل يجب أن يكون لدي نظام تخطيط موارد المؤسسات أولاً ثم ربطه مع كليرتاكس؟ أو مجرد استخدام قالب إكسيل Excel الذي ذكرته سابقًا ؟
يمكنك البدء في استخدام منصة كليرتاكس لإنشاء الفواتير الإلكترونية باستخدام قوالب كليرتاكس إكسيل لمصلحة الوقت. ومع ذلك ، في الوقت نفسه ، يجب أن يكون لديك نظام تخطيط موارد المؤسساتERP الصحيح الذي يفهم الوظائف المحظورة لـهيئة الزكاة والضريبة والجمارك . لا ينبغي السماح بتعديل أو إلغاء الفاتورة. يرجى التواصل مع فريق ClearTax عن طريق مراسلتنا عبر البريد الإلكتروني على ME-sales@cleartax.in للحصول على الإرشادات الكاملة من قبل خبرائنا حول فهم الوظائف المحظورة.
إذا استخدمنا SAP فكيف ستقوم كليرتاكس بالتكامل ، فأي التكامل تستخدمه للحصول على البيانات. هل هي المشاهدات أو واجهة برمجة التطبيقات ، وما هي حاجة العميل إلى أن يكون مستعدًا ؟يمكنك التواصل مع فريق كليرتاكس عن طريق كتابة بريد إلكتروني إلىME -sales@cleartax.in. سيتواصل فريقنا معك ويرشدك خلال عملية تكامل واجهة برمجة التطبيقات مع SAP.
شروط استخدام وسياسة الخصوصية
